Презентация по 1 вопросу Протокола от 24 июня 2015 г. № 1 «О реализации субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями мероприятий по подключению к компонентам государственной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет»
Распоряжение о совершении казначейского платежа
Документ "Распоряжение о совершении казначейского платежа" (далее "РСКП (перечисление)"), заменяет документы:
- Заявка на кассовый расход
- Заявка на кассовый расход (сокращенная)
- Заявка на возврат
- Сводная заявка на кассовый расход
- Распоряжение юридического лица (Распоряжение финансового органа) в виде платежного поручения
- Распоряжение финансового органа с расшифровкой
Применяется, начиная с:
- 01.10.2024 – для учреждений, лицевые счета которых открыты в ОрФК, после принятия решения Федерального Казначейства о начале использования распоряжения (в соответствии с Порядком казначейского обслуживания утвержденным Приказом Казначейства России от 14.05.2020 N 21н).
- 01.01.2027 – для учреждений, лицевые счета которых открыты в ФО.
Документ используется для осуществления операций со средствами из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Сформированные в ФО распоряжения передаются в ОрФК, где по ним создаются платежные документы для проведения через банк или внутри казначейских счетов. При получении выписок из ОрФК в базу данных загружаются платежные документы, которые связываются с распоряжениями
Распоряжения, по которым нет сформированных платежных документов, учитываются в центре контроля как предполагаемый кассовый расход (КР_ПРЕДП). Распоряжения, по которым есть сформированные документы более не учитываются, и расчет ведется по соответствующим платежным документам.
Работа с документом.
Форма редактирования документа состоит из следующих частей:
- Шапка документа, в том числе блоки "Информация о плательщике", "Информация о платеже", "Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему РФ", "Назначение платежа, Примечание, Дополнительная информация",
- Вкладка "Расшифровка",
- Вкладка "Документ - основание",
- Вкладка "Идентификаторы платежа",
- Вкладка "Дополнительно",
- Вкладка "Ответственные лица".
Шапка документа
Блок "Информация о плательщике"
- Счет отправителя - л/с отправителя платежа (в случае перечисления средств). В качестве наименования клиента отображается значение из образа документа (согласно автомата формирования первичного образа), при отсутствии образа - значение из справочника "Корреспонденты (все)". Во всплывающей подсказке на поле с наименованием клиента - всегда значение из справочника.
- ИНН - ИНН плательщика, согласно первичного образа документа, поэтому значение может измениться после сохранения документа (т.е. после формирования первичного образа).
- КПП - КПП плательщика, согласно первичного образа документа.
Блок "Информация о платеже"
-
Вид платежа - принимает значения не срочно (пусто) или срочно. По умолчанию принимает значение пусто.
-
Очередность - может принимать значения от 0 до 5. Значение по умолчанию задается в настройке "Меню Настройки: ДОКУМЕНТЫ \ Платежные документы \ Платежное поручение (выплаты) - Очередность платежа" .
- 0 - очередность не указана (если в соответствии с нормативными актами Банка России очередность платежа не применяется);
- 1 - в первую очередь перечисляются средства по исполнительным документам на оплату алиментов и на возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью;
- 2 - во вторую очередь списываются средства по исполнительным документам на взыскание зарплаты по трудовому договору (контракту), вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, выходных пособий;
- 3 - в третью очередь списываются средства: по платежным документам на выплату зарплаты; по поручениям контролирующих ведомств на уплату налогов, сборов, а также страховых взносов в ПФР, ФСС и ФФОМС;
- 4 - в четвертую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
- 5 - в пятую очередь — по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
-
Тип платежа - по умолчанию не заполняется, заполняется при перечислениях на карты "Мир". Указывается код выплат "1" при переводе денежных средств физическим лицам в целях осуществления выплат за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, предусмотренных частями 5.5 и 5.6 статьи 30.5 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ. В иных случаях реквизит не заполняется.
-
Код вида дохода - код вида дохода, заполняется в соответствии с 229-ФЗ от 02.10.2007 и указанием Банка России от 29.06.2021 №762-П в документах, предусматривающих перечисление средств гражданам. Возможные значения (по состоянию НПА на конец 2024г):
- 1 - при перечислении доходов, в отношении которых установлены ограничения размеров удержания;
- 2 - при перечислении доходов, на которые не может быть обращено взыскание и которые имеют характер периодических выплат;
- 3 - при перечислении доходов, к которым ограничения по обращению взыскания не применяются и которые имеют характер периодических выплат;
- 4 – при перечислении доходов, на которые не может быть обращено взыскание и которые имеют характер единовременных выплат;
- 5 – при перечислении доходов, к которым ограничения по обращению взыскания не применяются и которые имеют характер единовременных выплат.
- в остальных случаях не заполняется.
-
НДС - указывается в %. Предназначено для переноса в платежные поручения и формирования значения НДС в назначении платежа.
-
Аванс - признак авансового платежа по договору.
-
Тип закупки - заполняется БУ/АУ если КВР в поле КБК плательщика принимает значения 241, 243, 244, 245, 246, 247, 323, 406, 407. Возможные значения:
- 44-ФЗ (Закупка до 600 тыс. рублей)
- 44-ФЗ (Контракт не подлежит включению в РК)
- 44-ФЗ (Иной случай)
- 223-ФЗ (Договор включен в РД)
- 223-ФЗ (Договор не подлежит включению в РД)
Блок "Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему РФ"
Блок обязателен для заполнения при перечислении платежей в бюджетную систему РФ на казначейские счета № 03100, 03212, 03222; 03232, 03242, 03252; 03262, 03272, 03214; 03224, 03234; 03254 или балансовые счета "40503", "40603" и "40703" с признаком "4" в 14-м разряде.
- Назначение платежа – поле заполняется вручную либо в соответствии с настройками автомата формирования первичного образа. Существуют требования к заполнению в соответствии с ТФФ - см. ниже "Особенности".
- Дополнительная информация – поле участвует в заполнении "Назначения платежа", если плательщиком является АУ/БУ субъекта РФ или муниципалитета, лицевой счет которого открыт в ОрФК.
Вкладка "Расшифровка"
Вкладка содержит данные КБК отправителя, реквизиты получателя и его КБК.
Если в блоке "КБК отправителя" указывается одна строка с КБК, то может быть указано несколько получателей и его КБК. Иначе (при указании нескольких строк КБК отправителя), блок "Реквизиты получателя" должен иметь только одну запись о получателе.
-
Код БК - поля для ввода БК отправителя, в соответствии с "Вид БК" (в т.ч. КОСГУ, ДопКласс, РегКласс, Услуга, Цель, Программа, Продукция, Объект АИП). Отображается только КОСГУ, либо вид расхода.
-
КБК - поле для отображения полной БК отправителя, только для чтения.
-
Код поступления – поле обязательно для заполнения и участвует в формировании "Назначения платежа", если плательщиком является АУ/БУ субъекта РФ или муниципалитета, лицевой счет которого открыт в ОрФК. Принимает следующие значения:
- ГЗ - субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания;
- КВ - субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность, предоставленные в соответствии со статьей 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- ИЦ - субсидии на иные цели, предоставленные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- ГР - гранты в форме субсидий, предоставляемые из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
- МС - средства обязательного медицинского страхования;
- ПД - средства бюджетного (автономного) учреждения от приносящей доход деятельности и иные средства;
- ВР/ОБ - средства, поступающие бюджетному и автономному учреждению во временное распоряжение (средства, поступающие бюджетному и автономному учреждению в рамках обеспечения заявки, исполнения контракта).
-
Направление платежа – поле обязательно для заполнения и участвует в формировании "Назначения платежа", если плательщиком является АУ/БУ субъекта РФ или муниципалитета, лицевой счет которого открыт в ОрФК. соответствующее сокращенному наименованию выплаты в рамках определенного КВР. Заполнение осуществляется в зависимости от КБК плательщика.
Соответствие КВР и направление платежа приведено в Справочнике. -
Назначение платежа - построчное назначение платежа, заполняется автоматически в соответствии с требованиями ТФФ (см. ниже "Особенности").
-
БК получателя - поле для ввода БК получателя, в соответствии с "Вид БК получателя". Если платеж в бюджетную систему, то КБК подлежит дублированию в блок "Информация, необходимая для осуществления платежей в бюджетную систему РФ", поле КБК.
-
Получатель/Счет и наименование - можно указывать произвольное значение.
- если контрагент заведен в справочную систему, то достаточно выбрать/ввести его счет и все прочие реквизиты заполнятся автоматически,
- если контрагент отсутствует в справочной системе, то счет и реквизиты банка следует задать вручную, а наименование выбрать из списка контрагентов предыдущих заявок либо так же ввести полное наименование вручную. При этом контрагент не будет добавлен в справочники комплекса.
-
Получатель/БИК - БИК банка контрагента, выбирается из справочника "Банки" в случае указания "неизвестного" счета. Для правильного формирования первичного образа выбранный БИК должен присутствовать и в "Справочник БИК ЦБ РФ" (программно это не проверяется).
Вкладка "Документ-основание"
Реквизиты, которые содержат параметры первичных документов, служащих основанием для проведения платежа по распоряжению: счет-фактура, договор и т.п.
Если во вкладке "Дополнительно" выбраны Договор/БО/Доп/ДО, то номер, дата, предмет документов-оснований наследуются из указанных документов.
Перечень выбираемых видов оснований не сносится из связанных Договор/БО/Доп/ДО, а выбирается дополнительно из системных значений для Распоряжения справочника "Виды документов-оснований".
Идентификаторы платежа
- УИН - уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20 или 25 символов, при этом все символы (цифры) одновременно не могут принимать значение ноль ("0").
При заполнении реквизита знак номера "№" и дефиса "-" не указываются.
Элемент заполняется, если в элементе "Номер счета получателя" указан счет контрагента, соответствующий казначейскому счету № 03100, 03212, 03222; 03232; 03242; 03252; 03262; 03272; 03214; 03224; 03234; 03254; 03244 или соответствует балансовому счету "40503", "40603" и "40703" с признаком "4" в 14-м разряде. - Код НПА - заполняется, если в элементе "Номер счета получателя средств" указан счет контрагента, соответствующий казначейскому счету № 03212. Не заполняется одновременно с УИН.
- Жилищно-коммунальные услуги - Заполняется при наличии, если КВР в реквизите КБК плательщика принимает значение 244 или 247.
- Идентификатор платежного документа - идентификатор платежного документа в формате "00АА000000-00-0000", где знак "0" означает цифру, а знак "А" означает букву русского алфавита в любом регистре,
- Период оплаты - месяц и год оплаты жилищно-коммунальных услуг в формате "ММ.ГГГГ". Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Единый лицевой счет" или "Идентификатор жилищно-коммунальной услуги".
- Единый лицевой счет - единый лицевой счет в формате 00АА000000, где знак "0" означает цифру, а знак "А" означает букву русского алфавита в любом регистре.
- Идентификатор услуги- идентификатор жилищно-коммунальной услуги в формате "00АА000000-00", где знак "0" означает цифру, а знак "А" означает букву русского алфавита в любом регистре. Обязательно для заполнения, если заполнен реквизит "Период оплаты жилищно-коммунальных услуг".
Дополнительно
Вкладка содержит информацию об оплате контрактов, соглашений (блок обязателен к заполнению по контрактам, размещаемым в ЕИС) и данные о Договорах/БО/Доп/ДО, в счет которых проводится платеж.
Если в ПК есть Договор, в котором указан реестровый номер=19 знакам и НПА которого 44-ФЗ, установлена связь между распоряжением и Договором, блок "Информация об оплате контрактов, соглашений" заполнится видом реестра = "02" и значением реестрового номера из Договора.
Поля "Договор" и "Документ о приемке" не подлежат заполнению, пока в распоряжении не выбран счет отправителя.
Ответственные лица
Данные о руководителе и главном бухгалтере заполняются автоматически после заполнения л/с клиента, согласно значения настройки руководителя на пользователя/группу из справочника "Ответственные лица", если пусто, то используются реквизиты руководителя для корреспондента-отправителя в справочнике корреспондентов.
Особенности
1. Назначение платежа
Правила заполнения назначений платежа, расшифровки назначения платежа и дополнительной информации согласно ТФФ:
